县人大常委会：
根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，现将庆元县2023年度财政决算草案报告如下，请予以审议。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，是实施“八八战略”二十周年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展第一年。一年来，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，始终坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，推动积极的财政政策加力提效，继续坚持政府过紧日子，大力优化财政支出结构，进一步推进预算管理改革，全面实施预算绩效管理，切实防范化解各类风险。全县财政预算运行总体平稳，为促进全县经济社会持续健康发展提供了坚实有力的资金保障。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）一般公共预算收入情况
2023年，县本级一般公共预算收入6.51亿元，与执行数一致，完成预算的100.1%，同比增长（以下简称为增长）10.1%，其中：税收收入5.12亿元，非税收入1.39亿元。加上转移性收入47.61亿元，其中：税收返还收入4650万元、上级转移支付收入31.19亿元、一般债务转贷收入3亿元、调入资金9.39亿元（政府性基金预算调入6.36亿元、国有资本经营预算调入31万元、其他资金调入3.03亿元）、使用上年结转资金3.56亿元，收入合计54.12亿元。
主要收入科目决算情况：增值税2.59亿元，完成预算的132.6%；企业所得税6764万元，完成预算的119.1%；个人所得税7293万元，完成预算的162.8%；城市维护建设税2312万元，完成预算的121.7%；房产税1421万元，完成预算的78.9%；城镇土地使用税588万元，完成预算的84%；契税6545万元，完成预算的130.9%；非税收入1.39亿元，完成预算的62.2%。
（二）一般公共预算支出情况
2023年，县本级一般公共预算支出47.33亿元，与执行数一致，完成调整预算的107.9%，增长11.9%。加上转移性支出6.79亿元，其中：上解上级支出2.07亿元、援助其他地区支出820万元、安排预算稳定调节基金9110万元、结转下年支出3.72亿元，支出合计54.12亿元。
主要支出科目决算情况：教育支出6.69亿元，完成预算的105.5%；科学技术支出9837万元，完成预算的116.4%；社会保障和就业支出4.72亿元，完成预算的119.3%；卫生健康支出3.39亿元，完成预算的96.8%；城乡社区支出3.37亿元，完成预算的117.1%；农林水支出8.11亿元，完成预算的172.1%；交通运输支出3.87亿元，完成预算的105.9%；住房保障支出7364万元，完成预算的104.4%。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2023年,全县一般公共预算收入合计54.12亿元，支出合计54.12亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）预备费使用情况
2023年,全县安排预备费4300万元，实际执行中未使用。
（五）预算稳定调节基金使用情况
2023年，年初预算稳定调节基金余额为2.02亿元。全年从一般公共预算安排预算稳定调节基金9110万元，实际动用预算稳定调节基金0万元，年末预算稳定调节基金余额2.93亿元。
（六）“三公”经费决算情况
2023年，全县一般公共预算安排的“三公”经费支出1462万元，同比下降（以下简称为下降）2.7%，分项情况是：因公出国（境）经费54万元，增长100%，增长的主要原因是疫情放开后出国（境）需求增加且2022年没有安排因公出国（境）活动；公务接待费410万元，下降3.5%，下降的主要原因是认真落实党政机关过紧日子相关规定，公务接待支出相应减少；公务用车购置费244万元，下降38.7%，下降的主要原因是严格控制公务用车购置；公务用车运行维护费754万元，增长11%，增长的主要原因是部分车辆使用年限较长，车辆维修费用有所增加。
二、政府性基金预算收支决算情况
2023年，县本级政府性基金预算收入24.67亿元，与执行数一致，完成预算的123.4%，增长91.4%，增长的原因是土地出让收入增加。加上转移性收入3.36亿元，其中：上级转移支付收入4739万元、专项债务转贷收入2.6亿元、调入资金74万元、使用上年结转资金2790万元，收入合计28.03亿元。
2023年，县本级政府性基金预算支出19.86亿元，与执行数一致，完成预算的221%，增长105.9%。加上转移性支出8.17亿元，其中：上解上级支出89万元、债务还本支出1.6亿元、调出资金6.35亿元、结转下年支出2081万元，支出合计28.03亿元。
收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
三、国有资本经营预算收支决算情况
2023年，县本级国有资本经营预算收入30万元，与执行数一致，完成预算的60%，下降6.3%，主要是国有企业利润减少。加上转移支付收入5万元，收入合计35万元。
2023年，国有资本经营预算支出35万元,与执行数一致，完成预算的64.8%，下降18.6%，其中：县本级国有资本经营预算支出4万元、调出资金31万元，支出合计35万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
四、社会保险基金预算收支决算情况
2023年，全县社会保险基金预算收入4.59亿元，完成预算的105.7%，增长2.5%。全县社会保险基金预算支出4.46亿元，完成预算的106.3%，增长17%。收支相抵，社会保险基金预算本年收支结余1308万元。
一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支决算具体情况详见附件相关表格。
五、地方政府债务管理情况
（一）地方政府债务限额。2023年，省财政厅核定我县地方政府债务限额63.06亿元，其中，一般债务限额43.56亿元、专项债务限额19.5亿元。
（二）地方政府债务余额。2023年，全县地方政府债务余额63.0528亿元，其中，一般债务余额43.5528亿元、专项债务余额19.5亿元。
（三）新增地方政府债务使用情况。2023年，全县新增地方政府债务5.6亿元，全部依法用于教育、文化、交通运输及城乡社区等公益性资本支出。
（四）地方政府债务偿还情况。2023年，根据我县地方政府债券的发行期限，偿还地方政府专项债券1.6亿元。
六、2023年预算执行工作情况
2023年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动担当、积极作为，坚决贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，严格执行县人大各项决议，全面实施更高效能、更加精准、更可持续的积极财政政策，县域经济综合实力持续增强，民生保障水平不断提升，为助推我县经济社会发展提供了坚实有力的保障。
（一）开源节流，夯实财政运行“稳”的基础。
一是不断夯实收入基础。进一步发挥增收节支工作专班的作用，制定年度增收目标，压实压细组织收入主体责任，加强重点税源和重点税种监控，开展新建、在建重大投资项目纳税摸排工作。进一步完善部门向上争取资金考核制度，明确争取资金统计范围和计分规则，充分发挥考核机制的激励和引导作用。二是不断增强统筹能力。加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加强对行政事业收费、罚没收入等非税收入的统筹使用，提高国有资本经营收益统筹力度。盘活财政结转结余等存量资金，对于累计结转结余资金规模较大的单位，适当压缩财政拨款预算总额，进一步提升财政资金使用效益。三是不断优化支出结构。坚持党政机关习惯过紧日子，从严从紧编制预算，按照轻重缓急科学测算支出需求，统筹安排各项资金，严格控制一般性支出和“三公”经费支出等，进一步降低行政运行成本，厉行节约办一切事业，兜牢“三保”底线，优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施，集中财力办大事。
（二）服务大局，激发经济发展“进”的动能。
一是持续推进助企减负纾困。出台《庆元县产业政策奖补资金兑现管理办法》，对兑现条件、兑现流程、审核时间及相关责任作出规定，切实解决资金管理分散、申报渠道各异、兑现环节多时限长等问题，大大提高财政奖补资金兑现效率，进一步优化营商环境。提取土地出让收入的0.6%用于“腾笼换鸟”专项经费,全年累计拨付涉企财政补助资金2.29亿元，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动作用。二是持续加大政府债券争取力度。全年争取地方政府债券资金5.6亿元，有力支持了庆景青公路庆元万年隧道及接线工程、人民医院迁建和实验幼儿园迁建等一批重大项目顺利实施。进一步规范项目储备和项目申报流程，实现债券资金全过程管理。三是持续保障重点项目实施。全年拨付政府投资建设项目预算资金22.77亿元，仙居至庆元公路庆元银屏山隧道工程完成交工验收，庆元大桥及附属工程实现双幅桥梁开放通行，实验小学濛洲校区正式投入使用，“四好农村路”项目完成农村公路路面大中修及提升工程400公里，同心未来社区顺利通过验收并列入省级未来社区名单。
（三）聚焦民生，注重服务群众“实”的质效。
一是大力支持社会保障工作。动态上调社会保险财政补助标准，城乡居民基本医疗保险财政补助标准从1080元/人提高至1090元/人，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从每月255元/人提高至275元/人，切实提高人民群众的获得感。积极构建良好创业环境，持续完善就业政策体系，安排就业补助资金697.78万元，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态支持，重点优先保障农民工等重点群体就业。二是稳步推进卫生健康事业。着力推进基本公共卫生服务标准化建设，基本公共卫生服务人均补助标准由97元/年提高到102元/年。做好过渡期疫情防控工作，全年共投入疫情防控经费4909.52万元，专项用于疫情防控人员临时性工作补助、过渡期新冠患者住院治疗费、防控物资购置和核酸检测费用等。争取中央公立医院改革与高质量发展示范项目补助资金1376.88万元，重点用于加强公立医疗机构能力建设和高质量学科建设发展等方面，为全面提升我县医疗水平做好资金保障。三是积极助推教育质量提升。推动学前教育普及普惠，安排500万元民办学前教育发展资金用于支持学前教育发展，投入528.22万元专项资金助力我县全国学前教育普及普惠县创建。严格落实义务教育经费保障机制，落实“两免一补”经费保障机制，免除学杂费、住宿费、免费提供教科书，发放困难寄宿生生活补助。不断深化“县中崛起”，安排296万元专项资金用于优质资源引进,提升教学水平和教学质量。投入650万元项目资金推进“县中崛起”基础设施办学提升工程项目。
（四）保障重点，推动共同富裕“快”的进程。
一是继续落实特殊群体兜底保障工作。进一步健全稳定脱贫跟踪监测和精准帮扶机制，切实做好特殊困难群体救助帮扶资金兜底保障。建立健全社会救助标准动态调整机制，全年安排最低生活保障资金6002万元、特困人员救助供养资金473万元、残疾人两项补贴1688.35万元、医疗救助资金1968万元，着力解决困难农户“因病致贫”“因病返贫”等难题，切实保障脱贫群众的获得感和幸福感。积极鼓励和引导青壮年劳动力和返乡农民工参加职业技能培训和创业培训，加强农民素质培训，实现脱贫群众收入持续稳定增长。二是持续推进农业农村现代化发展。按规定提高土地出让收入用于农业农村的比例，全面推进财政支持“大三农”政策体系变革重塑，引导更多社会资本和金融资源投入“三农”，持续完善涉农资金统筹整合长效机制，整合涉农上级专项资金2.23亿元，聚焦构建以“菌果茶”为主导的“3+X”现代特色农业发展新格局，加快推动产业数字化、集聚化、链条式发展，引导产业建立联农带农共富利益联结机制。大力培育支持以农业龙头企业、农民专业合作社、家庭农场、农创客等为代表的新型农业经营主体，挖掘农业经营主体潜力，大力培育绿色农业主体。三是积极探索农民增收新路径。以创建百万家庭奔富行动示范县为契机，积极聚焦政策集成和资金整合，搭建“财政+担保+保险+人才+科技”的“1+4”多维协同平台，以支持构建特色农产品产销共同体为小切口，招引“明康汇”进行订单合作，利用其品牌门店和数字农贸渠道，将庆元特色农产品送往城市居民餐桌，搭建起农产品产销连通的合作桥梁，建立稳定的产销合作关系，打通农产品流通环节上的“痛点”和“堵点”，带动山区农民致富增收。
（五）加强监督，提升管理能力“新”的水平。
一是深化财政数字化转型。全面启用预算一体化系统，让预算编制和执行实现“书同文，车同轨”，充分运用“收支智管系统”全方位动态预警、全流程问题闭环处置、全过程动态晾晒，加强对“三保”和“三公”经费等重点支出领域的执行监管，有力推动财政决策更加科学、治理更加精准。深入推进“浙里办票+浙里报账”应用，提高报销事项审批工作效率。二是优化完善财会监督体系。将绩效结果与预算安排、改进管理、政策调整紧密挂钩起来，提升财政资源配置效率和使用效益。开展预算项目绩效自评与重点项目抽评，增强项目设立和预算安排的科学性，强化绩效运行和评价结果应用，将评价结果作为下一年度预算安排的参考依据，切实将评价结果运用到预算编制中。2023年财政预算项目资金绩效监控已实现全覆盖。三是扎实推进国企改革深化提升。持续做好国企改革三年行动收尾，按照“3+4+N”的总框架，推进国有企业统一监管，完成县和兴林业公司、县兴农担保公司出资人变更，通过县交投公司、海西公司等7家企业改革方案，完成县交投公司集团化整合。大力推动县属国有企业参与资源资产价值化，充分挖掘本地林业、河道、矿产等资源的运作优势，将资源“天赋”转化为资本“禀赋”。
同时，我们依法接受人大审查监督，积极落实县人大及其常委会有关决议，认真办理人大代表建议和政协委员提案。2023年，我们承办了县人大代表提出的《关于做好国企改革“后半篇”文章 坚定不移做强做优我县国企的建议》。按照会议决议精神和建议提案办理的有关要求，我们严格落实办理责任，认真开展调查研究，扎实做好意见办理，不断提高办理工作质量，实现办结率、面商率和满意率均达到100%。通过认真吸收和采纳代表提出的意见建议，我们更好地了解财政管理工作中存在的问题和不足之处，从而更好地优化财政支出结构、深化财政改革、提高财政管理水平。
2023年，全县财政改革工作不断向纵深推进，始终保持收支平稳运行的基本态势，各项工作取得了明显成效。但是，我们也清醒地认识到，财政工作还存在一些不容忽视的困难和问题：财政收入增收基础不稳与支出刚性增强的矛盾依然突出；财政支出结构仍需进一步优化，财政资源统筹力度有待加大；部分绩效不高的专项资金政策仍在执行，与全面实施预算绩效管理要求还有差距。对此，我们将高度重视，力争通过加力组织收入、加压过紧日子、加快建设现代财政制度等一系列扎实有效的举措予以破解。
附件：2023年度财政决算草案附表
2023年度财政决算草案附表.xlsx